Imposto de Renda 2025: prazos, critérios e passo a passo

Todo começo de ano, muita gente se pergunta: “Será que preciso declarar o Imposto de Renda?” ou “Como fazer isso sem complicação?”. Se essas dúvidas passaram pela sua cabeça, fique tranquilo!

O Imposto de Renda 2025 já começa a movimentar milhões de brasileiros que precisam acertar as contas com a Receita Federal. Com regras atualizadas e prazos definidos, entender quem precisa declarar, quais documentos são necessários e como evitar erros é essencial para não cair na malha fina.

Neste artigo, você encontra tudo o que precisa saber para fazer sua declaração com segurança.

A Receita Federal exige a declaração do Imposto de Renda de quem se enquadra em uma ou mais das situações abaixo. Em geral, precisa declarar quem, em 2024:

Rendimentos tributáveis acima de R$33.888

Se, em 2024 você recebeu rendimentos tributáveis – como salários, aposentadorias ou aluguéis – que, somados, ultrapassam R$33.888, é obrigatório declarar o IF em 2025.

Rendimentos Isentos ou Tributados exclusivamente na fonte acima de R$200 mil

Caso tenha recebido rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte que, no total, superaram R$200 mil em 2024, você deve apresentar a declaração.

Posse de bens ou direitos acima de R$ 800 mil

Se, em 31 de dezembro de 2024, você possuía bens ou direitos (como imóveis, veículos, investimentos) cujo valor total ultrapassava R$800 mil, a declaração é obrigatória.

Atividade rural com receita bruta acima de R$169.440

Produtores rurais que obtiveram receita bruta superior a R$169.440 em 2024 ou que desejam compensar prejuízos de anos anteriores precisam declarar.

Ganho de capital ou operações na bolsa de valores

Se você obteve ganho de capital na venda de bens ou direitos sujeitos à incidência de imposto ou realizou operações na bolsa de valores cuja soma foi superior a R$40 mil ou com apuração de ganhos líquidos sujeitos à tributação, é necessário declarar.

Investimentos no exterior

Contribuintes que possuem investimentos no exterior devem reporta-los na declaração, especialmente após mudanças na legislação que passaram a tributar esses rendimentos anualmente

Atualização de valores de imóveis

Se você optou por atualizar o valor de seus imóveis no final de 2024, com pagamento de imposto sobre ganho de capital a uma alíquota diferenciada de 4%, também está obrigado a declarar.

Mudança para a condição de residente no brasil

Aqueles que passaram à condição de residentes no Brasil em qualquer mês de 2024 e permaneciam em condições em 31 de dezembro devem apresentar a declaração.

Lembre-se de que, mesmo que você não se enquadre nos critérios acima, é possível declarar voluntariamente. Isso pode ser útil para comprovar renda ou obter restituição de valores retidos na fonte.

E você sabe qual é a diferença entre CLT ou PJ e qual é o melhor para você? Leia aqui!

O prazo para envio da declaração do Imposto de Renda 2025 é do dia 15 de março até 31 de maio de 2025. Quem não entregar dentro do prazo está sujeito a multa.

A multa é de R$ 165,74 ou 1% ao mês sobre o imposto devido, prevalecendo o maior valor entre os dois.

Existem três formas principais de preencher e enviar sua declaração:

• Programa Gerador da Declaração (PGD): Disponível para download no site da Receita Federal.
• App Meu Imposto de Renda: Para celulares Android e iOS.
• Portal e-CAC: Acesso online por meio de conta gov.br.

Passo a passo para declarar

1. Reúna todos os documentos necessários (informes de rendimento, recibos, notas fiscais etc.).
2. Escolha entre declaração simplificada ou completa.
3. Preencha seus dados pessoais, rendimentos, deduções e bens.
4. Verifique se há inconsistências.
5. Envie a declaração.
6. Gere e salve o recibo de entrega.

Manter a documentação em ordem facilita a declaração e evita problemas com a Receita.

Documentos pessoais

• CPF e título de eleitor
• Comprovantes de endereço e profissão
• Dados bancários para restituição

Leita também: O que você pode fazer com a sua restituição do Imposto de Renda

Documentos de rendimento

• Informes de rendimentos salariais
• Informes de bancos e investimentos
• Informes de previdência privada
• Recibos de aluguéis

Documentos de bens e dívidas

• Escrituras e contratos de compra
• Extratos de financiamentos e empréstimos

Despesas dedutíveis

• Despesas médicas com recibos
• Comprovantes de mensalidade escolar
• Despesas com dependentes
• Contribuições à previdência oficial e privada

Leia também:Como declarar doação no imposto de renda?

A declaração deste ano traz algumas novidades importantes:

• Atualização na faixa de isenção para R$ 2.112,00 por mês.
• Possibilidade de usar dados pré-preenchidos com acesso gov.br prata ou ouro.
• Inclusão automática de informações fornecidas por fontes pagadoras.

Após o envio, é possível acompanhar o status da declaração e verificar se há restituição a receber.

Consulta da restituição

1. Acesse o site da Receita Federal ou o app "Meu Imposto de Renda".
2. Informe seu CPF e data de nascimento.
3. Verifique o status da sua declaração.

Calendário de restituição do IR 2025

Tem prioridade nos primeiros lotes quem:

Tem mais de 80 anos;

Tem mais de 60 anos e alguma deficiência ou moléstia grave;

Tem o magistério como maior fonte de renda;

Utiliza a declaração pré-preenchida ou informa uma chave Pix para restituição;

A malha fina é o processo de retenção da declaração para verificação de inconsistências.

Dicas para não cair na malha fina

1. Não omita rendimentos.
2. Declare todos os dependentes corretamente.
3. Informe valores exatos de despesas dedutíveis.
4. Revise antes de enviar.

Como o Itaú pode te ajudar?

Se você tem conta no Itaú, pode contar com o banco para facilitar sua declaração:

• Informe de rendimentos disponível pelo app e internet banking, sem complicação;
• Relatórios de investimentos organizados para te ajudar a preencher os dados corretamente;
• Atendimentos e dicas financeiras para tirar dúvidas sobre como se preparar para o IR

Com as informações corretas em mãos e escolhendo o melhor tipo de declaração para o seu perfil, é possível garantir a restituição ou o pagamento correto do imposto. Aproveite as ferramentas digitais e fique atento aos prazos para não perder nenhum benefício.